Weryfikacja i Potwierdzanie Płatności
Główne zadania:
- badanie i weryfikacja dokumentów przedkładanych przez beneficjentów lub instytucje wdrażające
projekty w ramach ZPORR w szczególności w zakresie realizacji projektów pod względem rzeczowo-finansowym
(badanie i potwierdzanie kwalifikowalności wydatków w zakresie zgodności z m.in. wnioskiem aplikacyjnym
i zakresem rzeczowym projektu, harmonogramem realizacji projektu, prawem zamówień publicznych,
prawem budowlanym, w kontekście przepisów i wytycznych regulujących kwestie kwalifikowalności wydatków m.in.
Rozporządzeniem Komisji (WE) 448/2004, Uzupełnieniem ZPORR, Podręcznikiem Procedur Wdrażania ZPORR),
- sporządzanie i przekazywanie do Instytucji Zarządzajacej ZPORR wniosków o uruchomienie
środków z rezerwy celowej budżetu państwa dla projektów i działań realizowanych w ramach ZPORR, zgłaszanie środków do wydatków
niewygasających z upływem roku budżetowego oraz przygotowywanie sprawozdań półrocznych i rocznych z wykorzystania
ww. środków,
PROCEDURA WYSTĘPOWANIA DO WOJEWODY Z WNIOSKIEM O URUCHOMIENIE REZERWY CELOWEJ BUDŻETU PAŃSTWA NA 2007r.
PROCEDURA
WYSTĘPOWANIA DO WOJEWODY Z WNIOSKIEM
O URUCHOMIENIE REZERWY CELOWEJ BUDŻETU PAŃSTWA NA 2007 r.
1. Wnioski o uruchomienie rezerwy celowej na współfinansowanie zadań realizowanych w ramach ZPORR składa do
Ministra Finansów Wojewoda, na podstawie wniosków złożonych przez uprawnionych Beneficjentów.
- załącznik A - Formularz Wniosku o uruchomienie rezerwy celowej budżetu państwa - do pobrania
tutaj
- załącznik B - Procedura przyznawania/zapewniania finansowania przedsięwzięcia ze środków rezerwy celowej budżetu państwa
na rok 2007 (część 83, poz. 8) dla programów i projektów realizowanych z funduszy strukturalnych oraz Funduszu Spójności
w ramach NPR 2004-2006, Mechanizmu Finansowego EOG i Norweskiego Mechanizmu Finansowego, projektów TEN-T oraz kontraktów
wojewódzkich, w tym: 12 mln zł na budowę Opery i Filharmonii Podlaskiej – Europejskiego Centrum Sztuki w Białymstoku
oraz na budowę i modernizację lotnisk regionalnych do 100 mln zł - do pobrania
tutaj
2. Beneficjenci uprawnieni do ubiegania się o środki z rezerwy celowej budżetu państwa (część 83, poz. 8) na rok 2007 i składający
do Instytucji Pośredniczącej wnioski, na podstawie których Wojewoda występuje do Ministra Finansów z wnioskiem o uruchomienie
rezerwy budżetowej:
- Instytucje Wdrażające Działania Priorytetu 2 oraz Działanie 3.4 ZPORR
- Urząd Marszałkowski oraz Wojewódzki Urząd Pracy w Krakowie dla projektów realizowanych w ramach Priorytetu 4 Pomoc Techniczna ZPORR
- Beneficjenci, realizujący projekty w ramach Priorytetu 3 Rozwój lokalny ZPORR, którym współfinansowanie z budżetu państwa zostało przyznane w umowie o dofinansowanie projektu
3. Beneficjent/Instytucja Wdrażająca występuje z wnioskiem o uruchomienie rezerwy budżetowej do Instytucji Pośredniczącej po
podpisaniu umowy o dofinansowanie projektu/finansowania działania, na podstawie całorocznego zapotrzebowania na środki
budżetu państwa (za wyjątkiem działania 2.2, gdzie zapotrzebowanie sporządzane jest na rok szkolny/akademicki).
Wniosek wraz z uzasadnieniem składane są na formularzach, będących załącznikami do Procedury przyznawania/zapewnienia
środków z rezerwy celowej budżetu państwa (część 83, poz. 8) na rok 2007.
4. Do wniosku należy dołączyć, potwierdzone za zgodność z oryginałem, 3 egzemplarze następujących załączników:
| Instytucje Wdrażające Działania Priorytetu 2 i Działanie 3.4 |
UMWM i WUP dla projektów realizowanych w ramach Priorytetu 4 "Pomoc Techniczna" |
Beneficjenci realizujący projekty w ramach Priorytetu 3 "Rozwój lokalny" |
| Kopia aktualnej umowy finansowania działania / ostatni
aneks wprowadzający zmiany dotyczące kwot lub terminów w umowie. |
Kopia aktualnej umowy o dofinansowanie projektu / ostatni
aneks wprowadzający zmiany dotyczące kwot lub
terminów w umowie / kopię decyzji o przyznaniu dofinansowania dla projektu wraz z ostatnią zmianą decyzji. |
Kopia aktualnej umowy o dofinansowanie projektu / ostatni
aneks wprowadzający zmiany dotyczące kwot lub terminów w umowie. |
| Kopia zatwierdzonego, aktualnego Ramowego Planu Realizacji Działania na rok 2007, przeliczanego po kursie z przedostatniego
dnia roboczego Komisji Europejskiej w ostatnim okresie sprawozdawczym. |
Kopie aktualnych tabel 9 i 10 z wniosku o dofinansowanie realizacji projektu / aktualna prognoza wydatków
na bieżący rok budżetowy oraz na rok następny |
Kopie aktualnych tabel E4 i E5 z wniosku o dofinansowanie projektu /
aktualna prognoza wydatków na bieżący rok
budżetowy oraz na rok następny. |
5. Ostateczny termin składania wniosków do Instytucji Pośredniczącej upływa 14 września 2007 r.
- wprowadzenie do bazy informatycznej SIMIK danych dotyczących rozliczonych wniosków o płatność,
- archiwizacja projektów ZPORR.
WERYFIKACJA WNIOSKÓW O PŁATNOŚĆ
dla projektów dofinansowanych
z EUROPEJSKIEGO FUNDUSZU ROZWOJU REGIONALNEGO
oraz EUROPEJSKIEGO FUNDUSZU SPOŁECZNEGO
w ramach ZPORR
Małopolski Urząd Wojewódzki w Krakowie będący Instytucją Pośredniczącą we wdrażaniu
Zintegrowanego Programu Operacyjnego Rozwoju Regionalnego (ZPORR) otrzymuje wnioski o płatność od beneficjentów w ramach
Priorytetów I, III, IV oraz zbiorcze wnioski o płatność od Instytucji Wdrażających do Instytucji Pośredniczącej.
Oddział Weryfikacji i Potwierdzania Płatności dokonuje weryfikacji formalno-merytorycznej
przedstawionego przez beneficjenta wniosku o płatność pod kątem zgodności ze stanem faktycznym, kwalifikowalności poniesionych
wydatków oraz zgodności ze ZPORR, Uzupełnieniem ZPORR oraz obowiązującymi przepisami prawa polskiego i wspólnotowego.
Wnioski o płatność są sporządzane na odpowiednich formularzach, w zależności od Priorytetu i Działania,
w ramach którego jest realizowany dany projekt/działanie. Wzór (formularz) wniosku składanego przez beneficjenta stanowi
załącznik do Rozporządzenia Ministra Gospodarki i Pracy z 22 września 2004 r. w sprawie trybu, terminów i zakresu sprawozdawczości
dotyczącej realizacji Narodowego Planu Rozwoju, trybu kontroli realizacji Narodowego Planu Rozwoju oraz trybu rozliczeń
(Dz. U nr 216 poz. 2206 z póĄn. zm.). Wzory (formularze) wniosków o płatność składanych przez Instytucje Wdrażające i Instytucje
Pośredniczące określa Instytucja Zarządzająca ZPORR. Od dnia 1 lutego 2007 r. wprowadzono obowiązek sporządzania wniosków o
płatność w Generatorze Wniosków Płatniczych.
PROCEDURA WERYFIKACJI WNIOSKÓW O PŁATNO¦Ć DLA PROJEKTÓW DOFINANSOWANYCHZ EUROPEJSKIEGO FUNDUSZU ROZWOJU
REGIONALNEGO W RAMACH PRIORYTETÓW 1 i 3 ZPORR
PROCEDURA WERYFIKACJI
WNIOSKÓW O PŁATNO¦Ć DLA PROJEKTÓW DOFINANSOWANYCH
Z EUROPEJSKIEGO FUNDUSZU ROZWOJU REGIONALNEGO
W RAMACH PRIORYTETÓW 1 i 3 ZPORR
Beneficjent składa wniosek o płatność, sporządzony w aktualnej na dany dzień wersji Generatora Wniosków Płatniczych
(GWP) (załącznik nr 1.a i 1.b) wraz z kompletem wymaganej dokumentacji (załącznik nr 2) w dwóch egzemplarzach oraz
na nośniku elektronicznym. Dokumenty te winny być składane w Sekretariacie Wydziału Zarządzania
Funduszami Europejskimi MUW w Krakowie.
- załącznik nr 1.a - Wniosek beneficjenta o płatność” dla projektu finansowanego z EFRR (w GWP) wzór ww. wniosku
stanowi załącznik do rozporządzenia Ministra Gospodarki i Pracy z dnia 22 września 2004 w sprawie trybu, terminów i zakresów
sprawozdawczości dotyczącej realizacji Narodowego Planu Rozwoju, trybu kontroli realizacji Narodowego Planu Rozwoju oraz
trybu rozliczeń (Dz.U. nr 216 poz. 2206 z póĄn.zm) - niezbędne aplikacje do pobrania
tutaj.
- załącznik nr 1.b - instrukcja wypełniania "Wniosku beneficjenta o płatność" dla projektu finansowanego z EFRR sporządzanego w GWP
do pobrania
tutaj
- załącznik nr 2 - wymagane załączniki do "Wniosku beneficjenta o płatność" dla projektu finansowanego z EFRR oraz elementy
opisu faktury i/lub innych dokumentów księgowych o równoważnej wartości dowodowej
[więcej].
- załącznik nr 2.a - Oświadczenie o kwalifikowalności VAT
[więcej].
- załącznik nr 2.b - Oświadczenie dot. kosztów kwalifikowanych przy realizacji projektu dot. sieci kanalizacyjnej
[więcej].
- załącznik nr 2.c - Oświadczenie dot. kosztów kwalifikowanych przy realizacji projektu dot. sieci wodociągowej
[więcej].
Oddział Weryfikacji i Potwierdzania Płatności dokonuje, w oparciu o listę sprawdzającą, weryfikacji formalno-merytorycznej.
Weryfikacja formalna obejmuje w szczególności sprawdzenie:
- Czy wniosek został dostarczony w wymaganej przez Procedurę formie (papierowej i elektronicznej),
ilości egzemplarzy i złożony w przewidzianym terminie?
- Czy wniosek został sporządzony na prawidłowym formularzu (Generator Wniosków Płatniczych)?
- Czy wniosek został podpisany i zaparafowany (wszystkie strony) przez osoby do tego upoważnione?
- Czy prawidłowo został oznaczony okres, którego dotyczy wniosek?
- Czy we wniosku został prawidłowo oznaczony Beneficjent oraz podana prawidłowa nazwa i numer projektu?
- Czy zestawienie kwot we wniosku nie zawiera błędów rachunkowych?
- Czy do wniosku załączone zostały wszystkie faktury lub kserokopie faktur i/lub innych dokumentów o równorzędnej wartości dowodowej, wyciągów bankowych oraz innych dokumentów wymaganych przez instytucję przyjmującą wniosek?
- Czy kserokopie faktur i/lub innych dokumentów o równorzędnej wartości dowodowej są opisane w prawidłowy sposób?
- Czy kserokopie faktur i/lub innych dokumentów o równorzędnej wartości dowodowej, przelewów, wyciągów bankowych oraz innych dokumentów wymaganych przez instytucję przyjmującą wniosek zostały poświadczone za zgodność z oryginałem?
Weryfikacja merytoryczna obejmuje w szczególności sprawdzenie:
- Czy termin zapłaty jest zgodny z terminem kwalifikowalności wydatków dla danego projektu?
- Czy kwoty ujęte we wniosku są kwotami kwalifikowalnymi?
- Czy skumulowana wartość wydatków przyznanych dla projektu nie przekracza limitu środków zapisanego w umowie dofinansowania określającego maksymalny poziom refundacji ze środków?
- Czy poniesione wydatki są bezpośrednio związane z realizowanym projektem?
- Czy poniesione wydatki są zgodne z umową o przyznanie dofinansowania?
- Czy została zachowana właściwa proporcja Ąródeł finansowania?
- Czy kategorie interwencji są określone prawidłowo?
- Czy kwoty ujęte na fakturach/innych dokumentach o równorzędnej wartości dowodowej są zgodne z kwotami zapisanymi we wniosku?
- Czy faktury i/lub inne dokumenty o równorzędnej wartości dowodowej zostały zapłacone zgodnie z przelewami/wyciągami bankowymi/innymi dokumentami o równorzędnej wartości dowodowej?
- Czy kwota refundacji uwzględnia przychody wygenerowane w trakcie realizacji projektów i/lub ewentualne potrącenia nienależnie wypłaconych wcześniej kwot?
- Czy realizacja projektu następuje zgodnie z zachowaniem zasad wspólnotowych i zaleceń zawartych w umowie dofinansowania oraz zgodnie z prawem polskim, w tym zgodnie z przepisami ustawy Prawo zamówień publicznych?
W przypadku pozytywnej weryfikacji wniosku następuje potwierdzenie wydatków przez upoważnione osoby z tut. Wydziału,
a następnie przekazanie wniosku wraz z kompletem dokumentów do Oddziału ds. Obsługi Finansowej Funduszy Europejskich w Wydziale
Finansów i Budżetu, który dokonuje weryfikacji pod względem finansowym w oparciu o listę kontrolną.
Weryfikacja finansowa obejmuje w szczególności sprawdzenie:
- Czy zachowany został zaakceptowany dla danego projektu procentowy udział poszczególnych Ąródeł współfinansowania?
- Czy wielkości płatności dokonanych dotychczas na rzecz projektu ze środków krajowych oraz zagranicznych są zgodne z zapisami umowy o przyznanie dofinansowania, wniosku aplikacyjnego oraz kontraktu z wykonawcą?
- Czy nie było nadpłaty środków?
- Czy faktury/inne dokumenty o równorzędnej wartości dowodowej zostały zapłacone zgodnie z wyciągiem bankowym?
- Czy kopie wyciągów bankowych zostały poświadczone za zgodność z oryginałem?
- Czy kwota refundacji uwzględnia przychody wygenerowane w trakcie realizacji projektów i/lub ewentualne potrącenia nienależnie wypłaconych wcześniej kwot?
W przypadku pozytywnej weryfikacji wniosku następuje potwierdzenie wydatków przez Głównego Księgowego, a następnie,
jeśli środki są dostępne na rachunku, przekazanie kwalifikującej się do wypłaty kwoty na rachunek Beneficjenta.
PROCEDURA WERYFIKACJI ZBIORCZYCH WNIOSKÓW O PŁATNO¦Ć DLA DZIAŁAŃ PRIORYTETU 2 ZPORR DOFINANSOWANYCH Z EUROPEJSKIEGO
FUNDUSZU SPOŁECZNEGO ORAZ DLA DZIAŁANIA 3.4 MIKROPRZEDSIĘBIORSTWA DOFINANSOWANEGO Z EUROPEJSKIEGO FUDNUSZU ROZWOJU
REGIONALNEGO W RAMACH ZPORR
PROCEDURA WERYFIKACJI
ZBIORCZYCH WNIOSKÓW O PŁATNO¦Ć DLA DZIAŁAŃ PRIORYTETU 2 ZPORR DOFINANSOWANYCH Z EUROPEJSKIEGO FUNDUSZU SPOŁECZNEGO
ORAZ DLA DZIAŁANIA 3.4 MIKROPRZEDSIĘBIORSTWA DOFINANSOWANEGO
Z EUROPEJSKIEGO FUDNUSZU ROZWOJU REGIONALNEGO W RAMACH ZPORR
Oddział Weryfikacji i Potwierdzania Płatności dokonuje weryfikacji formalno-merytorycznej przedstawionego przez Instytucję
Wdrażającą zbiorczego wniosku o płatność od Instytucji Wdrażającej do Instytucji Pośredniczącej dla Działań: 2.1, 2.2, 2.3, 2.4, 2.5 i 2.6
Priorytetu 2 oraz dla Działania 3.4 ZPORR pod kątem zgodności z Uzupełnieniem ZPORR, obowiązującymi przepisami prawa polskiego i wspólnotowego,
zwłaszcza ustawą Prawo zamówień publicznych z dnia 29 stycznia 2004 r., kwalifikowalności projektów, projektodawców oraz poniesionych wydatków.
Zgodnie z umową finansowania Działania, Instytucja Wdrażająca przekazuje zbiorczy wniosek o płatność dla Działania wraz z wymaganymi
załącznikami z częstotliwością określoną w umowie finansowania Działania, w wersji papierowej oraz na nośniku elektronicznym.
Dokumenty są składane w Sekretariacie Wydziału Zarządzania Funduszami Europejskimi. Oddział Weryfikacji i Potwierdzania Płatności
dokonuje, w oparciu o listę sprawdzającą, weryfikacji formalno-merytorycznej.
Zgodnie z Porozumieniem Trójstronnym w sprawie zarządzania finansowego Zintegrowanym Programem Operacyjnym Rozwoju Regionalnego
zawartym między Ministrem Finansów, Ministrem Gospodarki i Pracy i Wojewodą Małopolskim, Instytucja Pośrednicząca dokonuje weryfikacji
merytorycznej na podstawie wybranej próby co najmniej 5% wydatków beneficjentów, przedstawionych we wniosku o płatność dla Działania
oraz 100% wydatków poniesionych przez Instytucje Wdrażające w związku z realizacją projektów własnych.
Weryfikacja formalna obejmuje w szczególności sprawdzenie:
- czy wniosek został dostarczony w dwóch formach: papierowej i elektronicznej?
- czy wersja elektroniczna i papierowa są ze sobą zgodne?
- czy wniosek został sporządzony na prawidłowym formularzu?
- czy wszystkie wymagane pola zostały wypełnione?
- czy wniosek został prawidłowo wypełniony?
- czy wniosek został podpisany przez osoby do tego upoważnione?
- czy został zachowany termin złożenia wniosku?
- czy prawidłowo został oznaczony okres, którego dotyczy wniosek?
- czy prawidłowo została oznaczona Instytucja Wdrażająca?
- czy we wniosku nie ma błędów rachunkowych?
- czy wszystkie wymagane załączniki są dołączone do wniosku, tj.:
zestawienie faktur/innych dokumentów księgowych o równoważnej wartości dowodowej (załącznik nr 1)
[link]
- czy kwota refundacji uwzględnia przychody wygenerowane w trakcie realizacji projektu i/lub ewentualne potrącenia nienależnie wypłaconych wcześniej kwot?
W przypadku projektów własnych, realizowanych przez Instytucje Wdrażające, weryfikacja formalna, dodatkowo obejmuje sprawdzenie:
- czy kserokopie faktur/innych dokumentów o równoważnej wartości dowodowej, przelewów i wyciągów bankowych zostały poświadczone za zgodność z oryginałem?
- czy faktury/inne dokumenty o równoważnej wartości dowodowej są opisane w prawidłowy sposób?
Weryfikacja merytoryczna obejmuje w szczególności sprawdzenie:
- czy wniosek został złożony w ramach właściwego Priorytetu ZPORR?
- czy kwoty ujęte w zestawieniu faktur/ innych dokumentów o równoważnej wartości dowodowej są zgodne z kwotami we wniosku o płatność?
- czy poniesione wydatki ujęte we wniosku są kwalifikowalne?
- czy termin zapłaty faktur/dokumentów o równoważnej wartości dowodowej jest zgodny z terminem kwalifikowalności wydatków dla danego działania?
- czy we wniosku został zachowany zaakceptowany dla danego projektu/działania procentowy udział poszczególnych Ąródeł współfinansowania?
- czy realizacja Działania następuje z zachowaniem zasad wspólnotowych i zaleceń zawartych w umowie finansowania Działania oraz zgodnie z prawem polskim, w szczególności zgodnie z przepisami ustawy prawo zamówień publicznych?
W przypadku projektów własnych, realizowanych przez Instytucje Wdrażające, weryfikacja merytoryczna, dodatkowo obejmuje sprawdzenie:
- czy kwoty ujęte w zestawieniu faktur/ innych dokumentów księgowych o równoważnej wartości dowodowej są zgodne z kwotami we wniosku o płatność?
W przypadku pozytywnej weryfikacji wniosku następuje potwiadczenie wydatków przez upoważnione osoby z tut. Wydziału,
a następnie przekazanie wniosku wraz z kompletem dokumentów do Oddziału ds. Obsługi Finansowej Funduszy Europejskich w Wydziale
Finansów i Budżetu, który dokonuje weryfikacji pod względem finansowym w oparciu o listę kontrolną.
Weryfikacja finansowa obejmuje w szczególności sprawdzenie:
- czy zachowany został zaakceptowany dla danego projektu procentowy udział poszczególnych Ąródeł współfinansowania?
- czy wnioskowana kwota refundacji na rzecz danego projektu nie spowoduje przekroczenia limitu finansowego wynikającego z umowy, z Uzupełnienia ZPORR?
- czy nie było nadpłaty środków?
- czy kwota wnioskowana jest wyliczona zgodnie z określoną w umowie finansowania działania wysokością procentowego udziału środków pochodzących z określonych Ąródeł finansowania?
|
